浅析典当业风险管理

浅析典当业风险管理摘。

要。

随着我国社会主义市场经济的不断发展，中小企业已经成为了拉动我国经济增长的重要力量。

由于银行融资的高门槛，众多中小企业的融资途径已经转向了典当这一古老而又年轻的行业，使我国的典当业得以迅速发展壮大。

然而，在典当行业如火如荼发展的同时，也面临着一些不确定的风险。

本文将对这些不确定的风险做一浅析。

关键词。

典当。

风险。

控制一、引言典当是一种以实物为抵押，以其所有权的转移为代价来取得临时性贷款的一种融资方式。

典当业，在我国是一个既古老而又年轻的行业。

典当业起源于封建社会，随着商品经济的发展应运而生。

解放后，典当业被当作是资产阶级的产物而被限制、改造、禁止，直到改革开放以后，随着我国社会主义市场经济的发展，这一古老的行业得以新生。

与银行贷款相比，典当有着以下的优点。

手续简便，速度快捷。

信贷门槛低，对企业资信能力没有要求。

贷款用途不受限制，企业经营不受干预。

当期灵活，可以减少不必要的利息支出。

抵押或质押范围广泛，可以充分利用企业资源。

典当业融资的这些优点恰恰能满足中小企业“急、频、少、繁”的融资需求，于是典当行业成了中小企业融资的首选渠道。

可以说，典当行业壮大了我国的中小企业，反过来也可以说中小企业壮大了我国典当行业。

以下一组数据可以说明这一事实。

根据商务部的数据，截至2004年底，全国共有典当行1340户，全行业注册资本金达95亿元。

截止到2005年7月，全国已有典当行1791家，全行业注册资本金达146.5亿元。

而根据商务部2007年2月12日与9月5日发布的最新报告，2006年全国典当业迅速发展，典当业务大幅增长，已营业的2052户典当行典当总额达960亿元，比上年增长40%。

2007年上半年，典当业继续保持平稳快速发展，已开业的2342家典当行资产总额862亿元，同比增长12.7%。

上半年累计实现典当总额达441亿元，同比增长31%。

然而在典当行业如火如荼大力发展壮大的同时，它所面临的不确定性风险是不可忽视的。

二、典当行业面临的风险概述一般来说，现代的典当业务操作程序包括建当（审当和验当两步）、收当、保管回赎等五方面。

审当。

审查当户证照，审查当物。

即审查当户的合法身份和当物的真假，以及权属来源等。

验当。

核对发票、单证，价值评估，确定当金额度及综合费率标准。

即检查当物及其手续是否齐全、合法，经评估后确定当款。

收当。

即受理典当，签订典当协议书，支付当款。

保管。

即收付当金后将典当物入库保管。

回赎。

即当户将当物赎回，如果过了一定期限不赎回的，视为绝当，典当行将依法拍卖或存有绝当物品。

在这以上典当行的经营活动中，通常会遇到以下五种风险。

（一）鉴定风险鉴定风险是指典当行对当户身份和当物真假的鉴定存在风险。

由于受到典当行识别技术和检测手段的制约，可能对某些鉴别技术精度要求高的物品，不能进行有效鉴别，从而带来鉴别当物时的鉴定风险。

如有些当户可能对典当行进行欺诈以假乱真，以次充好，骗取当金。

（二）估价与市场预测风险对于当物的估价，典当行通常面临着两难的选择。

如果估价过高，就会造成死当弃当增多，风险转嫁给了典当行。

如果估价过低，则对当户没有吸引力，造成客户资源减少，影响典当行的业务经营，同样带来风险。

除此之外，收当人员对于市场价格走势的预测能力也影响着当铺的经营风险。

典当从业人员的估价能力和驾驭市场的能力不仅反映了他们本身的业务水平，更直接影响着典当行的经济效益。

现代典当行对当物的选择更加广泛，再加上现代科技的日新月异导致电子产品的更新换代速度加快，经济波动的周期影响着证券市场的波动也在加剧，古玩市场上的赝品泛滥，金银等贵金属的行情也在不断变化，这都对典当行的估价能力和对市场预测的能力带来了更大的风险，也对典当从业人员提出了更高的要求。

（三）安全防范风险安全防范风险主要指两种情况。

一是指对当物保管不利所导致的当物的遗失或者损毁而造成的风险。

二是指非不可抗力的自然外力如火灾、台风、暴风雪等引起当物损毁而造成的风险。

保管当物作为典当行的一项基本职能，如果做不好这点典当行的正常经营就无法展开。

安全防范风险规避地好的话，不仅在当户赎当的时候能够完璧归赵，而且即使绝当的话也有利于当物迅速变现，使典当行的资金周转加快。

目前我国的典当行大多租用临时廉价的仓库，仓储条件极差，甚至不具备起码的应急设施，潜在风险令人担忧。

（四）绝当风险典当合约到期后，当户既不赎当又不续当，就成了绝当。

在典当行的经营活动中绝当是常有的事情，典当行对于绝当的焦点在于当物能否变现，变现能否盈利。

绝当风险主要是指处理绝当品的风险，风险的大小在于绝当品的变现能力。

绝当风险主要在以下两个方面。

一是占用资金。

绝当品滞销将会导致难以变现，影响典当行的正常经营，新业务的开展必受其阻碍。

资金缺乏对于典当行来说是非常致命的，这将影响其竞争力和业务持续发展的能力。

因此，绝当物品的变现能力对于典当行的资金回笼是非常重要的。

二是增加销售成本。

一般来说，绝当物品都是二手货，销售渠道相对狭窄，处理起来将耗费代价不小的人力、财力、物力很有可能造成赔本买卖。

绝当物品变现渠道不畅是目前我国典当行的现状。

小额绝当物品折价变卖无场地无经验。

大额绝当物品如汽车、房产同样问题多多。

汽车绝当后，一般交拍卖行拍卖，但拍卖成功后有些地方的车管部门拒绝办理过户手续。

对于房产，大多需要诉讼程序，所需的时间往往过长，即使典当行最好胜诉，也会因资金长期不能周转而导致损失。

（五）法律风险误收赃物，典当行进行如拆借、集资、吸收存款、信用放款等超业务范围的违规经营是典当行在经营中通常会发生两种法律风险。

由于典当行业以物换钱的特点，往往成为一些违法犯罪分子蓄意销赃的场所。

对于典当行，从扩展业务和赚取利润的角度出发，容易在不明真相的情况下收受来路不明的当物，或可以称之为善意涉赃。

尽管手续合规，操作正确，法律也保护善意取得的第三人，但对于赃物的认定是负责而又具体的。

一旦当物被公安部门确认为赃物要没收充公，典当行还可能被处于罚款甚至惹上官司，所以多数情况下误收赃款会影响典当行的利益有些典当行可能经不起高额利润的诱惑，往往冒险打擦边球，进行超业务范围的违规经营。

这些业务一旦被查处，典当行就会面临巨大的风险。

特别是那些为了弥补营运资金不足而违规吸收存款的典当行，极易导致支付风险。

典当行的资产除了有限的现金头寸外，大部分资产流动性较差，一旦爆发支付风险，将无力偿还，这可能会动摇公众信心并影响社会安定。

三、典当行业的风险控制鉴于以上所述的典当行业所面临的五方面风险，典当行业必须加强风险防范意识，采取有力措施，不然很容易出现经营上的失误，给典当行的生存和发展带来不利影响。

对于以上五种不同的风险，可分别采取相应的风险防范和控制手段（一）鉴定风险的控制审当是典当业务操作的第一道环节，这主要是指对当物的鉴定和对当户身份的确认。

这一环节直接关系到典当行的经营成果，是典当业务的基石。

防范鉴定风险，主要在于正确鉴别...