代理记账业务规范管理办法

代理记账业务规范管理办法代理记账是指将本企业的会计核算、记账、报税等一系列的工作全部委托给专业记账公司完成，本企业只设立出纳人员，负责日常货币收支业务和财产保管等工作。

下面是本站为大家整理的代理记账业务规范管理办法，供大家参考选择。

代理记账业务规范管理办法。

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全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。

严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。

对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。

一、财务部职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度借款审批及标准。

1、出差借款。

出差人员应先到财务部领取。

借款单。

，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批。

持已批。

借款单。

至财务处领款。

前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款。

已出差在外或者从一出差地转另一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取。

借款单。

，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批。

持已批。

借款单。

至财务处领款。

3、日常费用借款。

各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

4、其他临时借款。

如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

5、借款出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

7、严格禁止个人借款，特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准后方可借支。

三、日常费用报销。

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销。

4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销。

5、补充说明如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力。

或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待审批人回公司后再进行补签。

财务部岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库。

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表。

3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。

4、保管好印章，严格按规定用途使用印章。

5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票。

6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐。

7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。

8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐。

9、对其他应收、应收帐款及时催收清理。

按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点。

10、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。

11、负责装订、管理会计档案。

12、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目。

13、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴纳方式、保函期限等，并结合合同督促项目部回款。

14、按照各工程预算进行工程成本的控制。

15、每月末及时督促各项目部报帐。

16、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。

17、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。

18、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。

19、编制和执行财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案。

20、进行成本费用控制、核算、考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

21、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算。

22、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行会议。

23、完成领导布置的其他工作。

代理记账业务规范管理办法。

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一，财务会计管理的涵义财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动。

在管理经营过程中，各类咨询服务费，代办服务费，各种兼营性服务的收入和相应的开支等，就构成了咨询公司的资金运行。

财务管理就是咨询顾问公司资金运行的管理，在资金运行过程中，包括各类咨询服务费，代办服务费等资金的筹集，使用，耗费，收入和分配。

要按照政府有关规定，规范企业的财务行为，加强财务管理和经济核算。

财务管理的主要内容有。

对资金筹集运用的管理，有偿服务管理费的管理，流动资金和专用资金的管理，资金分配的管理，财务收支汇总平衡等等。

财务管理的任务是。

(一)筹集，管理资金这就是要保证经营的需要，加快资金周转，不断提高资金运用的效能，尤其是提高自有资金的收益率。

公司的主要经济来源是有偿服务管理费收入，要加强有偿服务管理费的收费工作，做到应收尽受，提高回收率。

另外，在资金使用上，对各项支出要妥善安排，严格控制，注意节约，防止浪费。

充分发挥资金的效果。

(二)经济核算通过财务活动加强经济核算，改善经营管理，降低...